揭西县2015年预算执行情况
和2016年预算草案的报告

揭西县财政局局长   邱旭辉

各位代表：
我受揭西县人民政府的委托，现就我县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告如下，请各位代表予以审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2015年预算执行情况
我县财政工作在县委、县政府的高度重视和在上级财政部门的大力支持下，以习近平总书记系列重要讲话精神为指导，全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神，以县九届人大五次会议通过的预算草案为目标，全力以赴抓收入，不断强化公共财政职能作用，切实加强财政监管，优化支出结构，注重民生，确保重点，财政收入继续保持平稳增长，财政保障能力进一步提高，全面完成了各项财政工作任务，确保了县政府中心工作的开展和重要政策措施的实施，促进了全县国民经济和各项事业平稳健康发展。
一、全县财政收入完成情况
（一）一般公共预算收支情况
1、收入方面
2015年财政总收入完成431766万元，为年初预算322409万元的133.92%，为调整预算408597万元的105.67％，比上年收入358645万元增收73121万元，增长20.39％。总收入中的主要项目是：⑴县内一般公共预算收入51459万元，比上年增收4411万元；⑵上级补助收入284888万元，比上年增加35450万元；⑶年终滚存结转收入79236万元；⑷调入资金11281万元；⑸地方政府债券转贷收入4902万元。
2015年县内一般公共预算收入完成51459万元，为年初预算53164万元的96.79％，为调整预算49164万元的104.67％，短收1705万元，比上年收入47048万元增收4411万元，增长9.38％，其中：税收收入36983万元，为年初预算39547万元的93.52%，为调整预算35012万元的105.63％，短收2564万元,比上年收入34389万元增收2594万元，增长7.54%；非税收入14476万元，为年初预算13617万元的106.31％,为调整预算14152万元的102.29%，超收324万元，比上年收入12659万元增收1817万元，增长14.35%。具体分部门收入情况是：
⑴国税部门收入完成10692万元,为年初预算11769万元的90.85%,短收1077万元，比上年收入10234万元增收458万元，增长4.48%。
⑵地税部门收入完成28209万元（含非税收入1918万元），为年初预算29104万元（含非税1326万元）的96.93%，短收895万元，比上年收入25388万元增收2821万元，增长11.12％。
⑶财政部门非税收入完成12558万元，为年初预算12291万元的102.17%，超收267万元，比上年收入11426万元增收1132万元，增长9.91％。
非税税收入占一般公共预算支出的比例为28.14%。
2、支出方面:
2015年财政总支出386815万元，为年初预算322409万元的119.98%，为调整预算数369188万元的104.78％，比上年总支出279409万元增支107406万元，增长38.44％。其中：⑴一般公共预算支出381979万元,比上年公共预算支出278107万元增支103872万元，增长37.35％；⑵上解支出1500万元；⑶地方政府债券转贷还本支出3336万元。
3、平衡方面：
2015年财政总收入431766万元，财政总支出386815万元，结转下年支出27827万元（主要是上级专款结转和额度结余，包含地方政府债券转贷收入1013万元），建立预算稳定调节基金17124万元，实现了预算收支平衡。由于财政历年包袱沉重，2015年收入增长虽然较大，但是政策支出、民生、社会保障支出大幅增加，至2015年底财政仍然存在包袱2000万元，主要是乡镇超收及政策性支出当年无法兑现，需新年度承担支付。
（二）政府性基金预算收支情况
2015年，基金预算总收入40109万元，其中：1、纳入预算管理的政府性基金收入完成2591万元；2、上级补助收入12619万元；3、上年结转收入24799万元（主要是上级专项基金结转）;4、地方政府专项债券转贷收入100万元。
基金预算总支出35924万元,其中：1、政府性基金支出29451万元；2、调出资金6373万元；3、地方政府专项债券还本支出100万元。
2015年，基金预算总收入40109万元，基金预算总支出35924万元，结转下年支出4185万元（主要是上级专项基金结转），基金预算收支平衡。
（三）社保基金预算收支情况
2015年机关养老保险收入2737万元，安排支出452万元，结转下年支出2285万元；城乡养老保险收入17283万元，安排支出13794万元，结转下年支出3489万元；职工医疗保险收入4028万元，安排支出3622万元，结转下年支出406万元；城乡居民医疗保险收入36068万元，安排支出29766万元，结转下年支出6302万元；工伤保险收入136万元，安排支出29万元，结转下年支出107万元；生育保险收入47万元，安排支出47万元。
（四）国有资本经营预算收支情况
2015年国有资本经营预算收入1370万元，为年初预算850万元的161.18%，增收520万元，比增61.18%；2015年国有资本经营预算安排支出1370万元，为年初预算850万元的161.18%，增支520万元，比增61.18%。全年收支平衡。
（五）2015年财政主要工作和措施
1、挖掘增收潜力，实现收入平稳增长。
⑴公共财政预算收入和税收收入增幅放缓。
2015年地方一般公共预算收入完成51459万元，完成年初预算的96.79％，同比增长9.38%，其中：税收收入完成36983万元，完成年初预算的93.52％，同比增长7.54%；非税收入14476万元，同比增长14.35%。受大环境经济转型升级的影响，税收收入增速放缓。一是今年以来房地产市场发展增速放缓，新开建小区数量减少；二是一次性税源构成较多，结构性稳定税源的增长幅度较小，增长幅度减缓，由于我县的经济底子薄弱，财源企业稀少，财税收入由于连续几年的高增长，增长乏力；三是新增重大投资项目进度缓慢，对税收收入起不到应有的拉动作用；四是受征地减少因素的影响，涉地相关税收大量减少，特别是几年来连续增收的耕地占用税收入连续两年大幅减少，成为影响收入完成的重要因素；五是新经济常态下的各种减税措施不断推出以及我县的基础税源企业和新增税源企业增长乏力，特别是2015年下半年营改增范围扩大，建安房地产列入改革试点的范围，对地税工商各税收入的影响比较大，2015年营改增试点改革，营业税改征增值税入县库额1076万元比增69.45%，由于营改增的影响，县级库少收入约2000万元。2016年营改增改革将继续扩围，对县级地税收入的冲击将进一步加大。
⑵拓宽视野，挖掘潜力，寻找新的税收增长点。
随着城乡居民生活的不断改善，消费升级对经济增长的拉动作用悄然显现，2015年车船税在保持5年的连续增长之后，继续比增25.04%，房产销售营业税和旅游营业税比增21.32%，土地增值税比增93.24%。上述三项税收县库同比增收2678万元，有效对冲了所得税、土地使用税、资源税等税收收入的下滑造成的不利影响。因此，拓宽视野，充分挖掘增收潜力，利用国家经济转型升级的有利契机，寻找和培植新的利润增长点，积极摆脱传统行业增长乏力影响，为今后的财税收入找到新引擎。
⑶民生保障有力，基础设施建设拉动增收。
近年来，随着各项惠民、惠农政策的实施，改善农村生产生活的基础设施建设项目陆续实施，高速公路建设、村村通自来水工程建设、城镇饮水安全、城乡垃圾处理、中小河流整治等各项民生项目对收入增长起到了重要的保障作用。农林水支出和交通运输支出同比增长57.86%和140.94%。
⑷发挥税务稽查长效机制保障作用。
自税务稽查长效机制建立以来，通过对经济户口的工业用电情况、销售收入、经营业绩、纳税情况等环节的进行常态化监控，对欠收、少收的税收予以一次性补缴，2015年通过稽查，查补税款入县库1026万元。通过建立常态化稽查机制，坚决堵住收入漏洞和死角，确保应收尽收。
2、科学理财，提高民生保障水平。
全县一般公共预算支出381979万元，比上年235291万元增支103872万元，增长37.35%。财政支出结构进一步优化，在保障公共管理和重点支出方面，财政支出速度、效率全面提升，财政支出时效性、均衡性比以往明显增强。支出结构体现了“保证运转、倾斜重点、突出民生、和谐发展”的特点，支持经济和社会发展，各项重点支出都有较大幅度增长。教育、社会保障、医疗卫生、农林水事务等关系群众切身利益的民生投入328442万元，占一般公共预算支出的85.24%，比去年增加94374万元，提高1.07个百分点。在财政支出中，十件民生实事全部得到落实，全年共安排资金25859万元。
⑴认真编制部门预算，积极做好预算计划。2015年是我县列入省直管县的第二年，根据省财政厅的要求，结合我县的实际，我们严格把关，认真细致编制县级一级预算单位部门预算，严格要求各单位执行网上公开部门预算的有关规定。对县委、县政府确定的发展项目，重点列入预算，确保县重点项目顺利实施。并按人大审议通过后的预算严格执行，认真对照中央八项规定，厉行节约严格把关，确保资金发挥最大使用效益。
⑵加大教育投入，创建广东省教育强县。全年投入教育资金101629万元，比上年增长30.52%。2012年教育创强以来，我县先后投入资金4.8亿元，其中：县级以上财政投入3.5亿元，社会捐资1.3亿元。目前，全县17个乡镇（街道）创建成为广东省教育强镇，办学条件得到有效改善，教学水平持续提升，教育事业发展保持良好势头。
⑶加大财政资金投入，推进社会保障事业发展。一是城乡居民最低生活支出保障工作。一是低保补差标准进一步提高。2015年，发放城乡居民最低生活保障资金7444万元，为城镇低收入和农村贫困人口15016户，359032人／次低保对象提供了最低生活保障；安排医疗救助金367万元，为低保对象和农村五保供养对象33792人,参加新型农村合作医疗和特困家庭医疗救助；安排临时困难生活补助110万元。二是发放五保供养对象达到45960人／次，安排五保供养经费1861万元。三是安排孤儿基本生活费6132人／次，资金474万元。四是发放新型农村养老保险资金人数1351980人/次，资金13796万元。五是严格执行医疗保险制度，安排城镇职工医疗费支出5104万元。六是全县城乡居民参加医疗保险人数810216人，完成参保任务的105.24%，城乡居民医疗保险覆盖全县所有行政村。2015年县财政补助参保城乡居民配套资金6076.6万元，中央、省财政补助25476.94万元，到位城乡居民医疗资金36414.84万元，全部足额纳入财政专户管理。城乡居民医疗补偿金29947.1万元。七是安排揭西县部分原工商业者生活困难补助对象1140人/次，资金16万元。八是落实好残疾人生活津贴和护理补贴工作。拨付发放4193位残疾人的生活津贴，共502万元；拨付发放6117位重度残疾人护理补贴，共1101万元。九是安排补助全县村（社区）“两委”干部缴纳养老金427万元。十是落实干部职工工资改革提高工资补贴6000万元。
3、深化改革，提高财政管理水平
2015年，我们不断深化财政改革，以改革作为提高财政管理水平的重要举措，财政管理工作更加科学规范，建立了执行有规，管理有序的财政运行机制，财政管理水平不断提升。
⑴积极盘活财政存量，用好财政增量，加快预算支出进度，确保各项资金尽快发挥效益。
按照国务院有关经济盘活存量，用好增量文件精神的指引，通过积极组织各预算单位、各主管部门盘活部门存量资金，统筹用于县政府的重点建设项目和民生资金中去，优化支出结构，筹集资金切实办好教育均衡发展、道路交通建设、环保生态、农村生产生活、完善社会保障、医疗卫生服务、劳动就业、公共设施建设等重点民生工作，确保民生投入的增长快于一般性支出增长，以惠民实效取信于民。2015年我县盘活存量8621万元，全部投入重点民生项目支出，通过盘活财政存量资金，加快财政支出进度，确保财政资金尽快发挥效益。
今年以来，国务院和省政府高度重视财政支出进度和压减库款规模对经济发展的促进作用，制定了财政支出进度考核办法、财政综合支出与转移支付挂钩办法和财政库款存量与增量调度挂钩办法等，并在9月份召开了全省财政支出进度集体约谈会，对我县的加快财政支出进度和压减库款水平以促进全县经济的平稳发展提出了更高的要求，财政支出进度全年目标45.4亿元（其中：一般公共预算42.1亿元，政府性基金预算3.3亿元），财政库款规模压减到1.5。为此，县委、县政府高度重视，召开全县各预算单位和主管部门参加的迅速推进专项资金项目进度，加快财政支出进度，降低财政库款规模的会议，严肃要求各单位、各部门将此项工作提高到政治高度来全力组织实施，确保全年支出考核的顺利达标。
⑵县公务用车改革工作。根据县委县政府办公室《关于印发〈揭西县全面推进公务用车改革总体方案〉和〈揭西县公务用车制度改革实施方案〉的通知》精神，我局制定了《揭西县公务用车制度改革涉及的车辆处置办法》、《揭西县公务交通补贴管理办法》和《揭西县公务用车制度改革定向化保障车辆管理办法》。根据县车改办移交县直机关64个单位上报441部车改档案材料中的保留和封存车辆进行核实和汇总，对各单位提供保留和封存车辆进行逐一核实、照相、造册、归档。及时将县编办、人社局核实58个县直机关单位车补人员名册，涉改人员2310人，实际补贴人员2039人，每月补贴金额82.245万元，于2015年11月将车补资金发放到个人手中。
⑶推进行政村（居委）公共服务平台建设。根据省委、省政府关于全面创新基层治理，推动公共服务向基层延伸的统一部署。我县按照机构人员、场所标识、流程内容、信息系统和经费保障“五个统一”的要求，现已建成17个镇级公共服务中心；完成全县17个乡镇（街道）318个村（居委）公共服务平台网络终端建设。建立了集文化、体育、卫生计生、人力资源和社会保障、食药安全、民政、人口、党建、信访、三资监管、村政务公开等于一体的县、镇、村三级多功能公共服务平台，实现基层公共服务便利化、统一化、网络化。
⑷筹划乡镇（街道）国库集中支付制度改革的前期准备工作。按照省财政厅关于在2016年全面推开乡镇（街道）国库集中收付改革管理工作的部署，结合我县实际，制订了《关于印发乡镇（街道）国库集中支付制度改革实施方案的通知》，于2016年1月1日开始实施。为确保乡镇（街道）国库改革的顺利实施，我们组织了国库集中支付改革的拨付流程培训和财政一体化记账系统培训，以及安排电脑技术人员调试乡镇（街道）系统网络，为2016年乡镇（街道）国库改革的实施做好积极的准备。
⑸认真做好“两院”上划及“两局”下划工作。2016年起我县法院、检察院纳入省财政预算统一管理；工商局、质监局纳入本级财政预算管理。自接到通知文件后，我们积极配合两院做好经费、资产划转等工作，确保改革期间平稳过渡；积极配合两局人员调整、预决算编制及预算执行和调整的前期工作，落实经费保障，确保工商、质监各项工作的顺利开展。
⑹继续完善揭西县财政账务一体化信息平台工作。我县财政账务一体化信息平台现有373个账套。一是完成财政账务一体化平台建设基础工作。主要有基础数据的录入、设备的安装调试以及对全县的行政事业单位及教育系统会计人员的培训。二是做好财政账务一体化平台日常管理。主要是监督各单位是否按时将财务事项全部录入平台；检查单位使用平台情况，发现问题及时通知相关单位整改；管理单位用户权限，如单位需变更人员信息和用户权限由各业务股核实经领导批准后变更。
⑺不断完善国库支付制度建设。一是加强和完善信息网络平台建设。扩大网络架构，加快应用信息系统的开发，对预算单位的会计信息通过网络技术支持进行集中监管。并完善财政支出管理电子平台和财政动态监控系统，保证信息的实时反映、资金及时清算和动态监控。二是做好资金拨付及会计核算工作。2015年，做好调整机关事业单位工作人员基本工资标准、增加机关事业单位离退休人员离退休费、公务员公车改革补贴工作，与有关部门密切配合，做了大量细致的前期工作，确保资金安全发放。2015年，国库集中支付资金共计283142万元，其中：财政直接支付248798万元，财政授权支付34344万元。
⑻完善部门预算编制和预算公开。今年是我县列入财政省直管县的第一年，根据省财政厅的要求，结合我县的实际，编列年度部门预算遵循的原则是“保工资、保运转、保民生、促发展、收支平衡”，严控一般性支出、严控“三公经费”支出，做到“三公经费”预算只减不增，严格追加预算支出管理，确保对民生的投入以及县的重点项目支出。实行“零基预算、综合预算”做到资金安排有保有控，根据我县的财力、人员、经费需求方向、经济发展要求，制定部门预算方案。做好全县财政预算、决算和“三公”经费预算、决算的公开工作。
⑼完善政府债务管理，防范金融财政风险。2015年以来，按照省政府对政府债券管理的规定，对地方新增政府债券实行限额管理，并加强对审计确认债务的消化工作，省财政通过发行期限不同的地方政府置换债券和定向置换债券，对2015年到期的审计债务予以置换消化，将地方政府的债务转化为与省财政厅之间的分期债务，由以后年度分期偿还。为加强政府债券的管理，我们按照上级的要求和县政府的规划，积极做好相关财务核算和债务登记管理甄别工作，确保债务管理工作规范化、制度化。为做好政府债务的化解和防控由债务风险引发的财政风险问题，组织全县负债单位对所欠债务项目进行全面甄别，区分债务性质与项目内容，对于临时性发生和金额较小的债务，责令各单位及时组织化债，对于逾期时间较长的债务，要求各单位制定还款计划，逐步消化，并重申各单位新增债务的法律风险。经过全县的努力，截止到2015年12月31日，我县我县新增地方政府债券资金5002万元，偿还债务17294万元，余额55768万元，控制在省政府核准的我县地方政府债务限额72450万元以内，有力的防范了债务风险的发生。
⑽完善财政专项资金制度，加大监管力度。为加强财政专项资金的管理，用好各级专项资金，我局与主管部门陆续制定了农村危房改造资金等一系列管理办法、规范专项资金的申报拨付和使用行为，确保专项资金落到实处，发挥效益。建立专项资金监督管理长效机制，对各级专项资金的使用采取全覆盖检查、随机抽查和跟踪检查的方式，以制度规范行为，以监督检查促专款专用，严格财经行为，并形成各单位使用专项资金的自觉行为，真正实现专款专用的目标。2015年检查了县农业局、县委党校、县文化馆、县图书馆、县博物馆等五个单位。通过本次检查，有效提高单位《会计基础工作规范》、执行财经纪律、经济核算和管理水平，起到了较大的促进作用。
4、强化学习，提高依法理财执行力。
2015年，我们进一步强化问责机制，增强党员干部职工的责任意识和担当意识，积极践行“三严三实”要求，做到勤政务实、敢于担当、清正廉洁，主动适应财政发展新形势新要求，把自身建设摆到更加重要位置抓紧抓好，切实增强服务意识，改进服务作风，创新服务机制，提高服务效能，提高工作质量和执行力，努力打造一支作风优、能力强、素质高的财政干部队伍。一是积极开展“三严三实”教育实践活动。把“三严三实”重要论述贯穿于党的群众路线教育实践活动和财政日常工作之中，认真安排，精心部署，全力抓好贯彻落实。坚持用学习活动来指导工作实践，与财政工作紧密结合，自觉践行“三严三实”大力弘扬钉钉子精神，坚定不移地抓好各项财政工作部署。二是完善制度，坚持用制度管人管事。通过完善制度来管人管事，规范财政行为，使局机关制度建设走上规范化、制度化管理轨道，促进广大干部职工在工作中自觉遵守和执行，规范自己的行为准则，做到有条不紊，快速、高效地进行，干净干事，依法行政，提高透明度，树立了财政干部的良好形象。

二、2016年一般公共预算草案、政府性基金预算草案、社保基金预算草案、国有资本经营预算草案
2015年我县财政收入继续保持平稳增长，2016年是“十三五”规划的开篇之年，迎难而进，积极进取，确保稳定可持续运行将是预算执行的主基调。虽然面临种种困难和不利因素，民生支出提标刚性和政策性支出大幅增加，以及国家推进的社保养老并轨改革、公车改革和基层公务人员工资改革等改革措施以及化解债务风险等多方面的影响，新一年度预算执行仍将充满机遇与挑战，我们将在县委县政府的坚强领导下，全力组织收入，严格按新预算法的要求执行新一年度的预算收支，做到量入为出，严控一般性和“三公经费”支出，科学合理编制预算，定好收入目标，按轻重缓急做好支出安排，确保全年收支平衡。
2016年财政预算总的指导思想是：以习近平总书记系列讲话精神为指导，全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府“创新揭西、生态揭西、美丽揭西、活力揭西、幸福揭西”核心工作，坚持牢固树立和落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以提高发展质量效益为中心，以全面深化改革为动力，狠抓增收节支、支持创新发展、优化资源配置、保障改善民生、防范化解风险，充分发挥财政职能作用，集中资金确保民生投入、政权运转和社会稳定；加大县重点项目资金的投入，为我县“十三五”开好局、起好步提供坚实的财力保障。今年我县一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算、国有资本经营预算收支计划如下：
（一）2016年一般公共预算草案
收入预算方面
2016年，预算总收入323392万元，在总收入中：（1）县内地方一般公共预算收入57014万元，比上年收入增加5555万元，增长10.8%。税收收入41422万元，比上年收入增加4439万元，增长12%，其中：国税收入11975万元，比上年增加1283万元，增长12%；地税工商各税收入25087万元，比上年增加2688万元，增长12%；契税和耕地占用税4360万元，比上年增加468万元。非税收入15592万元，比上年增加1116万元，增长7.71%。（2）上级补助收入214119万元；（3）上年结转27827万元（其中：上年专项资金结转24674万元，债券转贷收入结转1013万元，预算单位额度结转2140万元）；（4）调入预算稳定调节基金17124万元；（5）基金结转调入一般公共预算支出15万元；（6）调入资金7293万元。
支出预算方面
2016年，预算总支出323392万元（其中：地方一般公共预算支出324548万元，上解上级支出1300万元，地方政府一般债券付息支出264万元）。地方一般公共预算支出324548万元，其中：（1）一般公共服务支出24277万元；（2）国防支出275万元；（3）公共安全13476万元；（4）教育支出79961万元；（5）科学技术支出514万元；（6）文化体育与传媒支出1946万元；（7）社会保障和就业支出73964万元；（8）医疗卫生支61706万元；（9）环境保护支出10171万元；（10）城乡社区事务支出7435万元；（11）农林水事务支出31115万元；（12）交通运输支出3120万元；（13）资源勘探电力信息等事务支出2671万元；（14）商业服务业等事务支出1447万元；（15）国土资源气象等事务支出1612万元；（16）住房保障支出4194万元；（17）粮油物资储备管理事务支出1486万元；（18）其他支出2458万元。
收支平衡方面
2016年，预算总收入323392万元，预算总支出323392万元，按省政策性要求计划收支平衡。2015年财政仍然存在包袱2000万元，主要是乡镇超收及政策性支出当年无法兑现，需新年度承担支付。
（二）2016年政府性基金收支预算草案
2016年政府性基金预算按照财政部《2016年政府收支分类科目》的规定进行编制，2016年全县政府性基金收入预算安排5814万元，加上上年专项基金结转4185万元，基金预算总收入9999万元。2016年全县政府性基金支出预算安排9999万元(其中：按财政部调整基金科目要求，调出基金15万元在公共预算中安排支出；安排专项债券付息支出4万元），收支相抵，计划收支平衡。
（三）社保基金预算草案
按照新预算法的要求，完善预算编制体系，编报社保基金预算。按照财政部《2016年政府收支分类科目》的规定进行编制，2016年社保基金预算收入安排65690万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金2762万元，城乡居民基本养老保险基金19906万元，城镇职工基本医疗保险基金4032万元，城乡居民基本医疗保险基金38797万元，工伤保险基金152万元，生育保险基金41万元。2016年社保基金预算支出安排57833万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金441万元，城乡居民基本养老保险基金15655万元，城镇职工基本医疗保险基金3760万元，城乡居民基本医疗保险基金37909万元，工伤保险基金28万元，生育保险基金40万元。收支相抵，本年结转7857万元。
（四）国有资本经营预算草案
按照新预算法的要求，完善预算编制体系，编报国有资本经营预算。按照财政部《2016年政府收支分类科目》的规定，2016年国有资本经营预算收入安排800万元（主要是企业利润收入）。2016年国有资本经营预算支出安排800万元。收支相抵，计划收支平衡。
（五）振奋精神，迎难而上，确保全年预算收支平衡。
1、拓宽税源渠道，千方百计保增长。
2015年我县财税收入达到历史最好水平，完成51459万元，今年计划增长10.8%，实现57014万元。在国家经济增长乏力，经济增长模式转型升级的过渡期，以及我县经济发展面临的各种不利的基础因素影响下，完成2016年的收入增长计划将特别困难，因此，我们紧紧围绕在县委、县政府的经济中心在工作，立足于本县实际，解放思想，振奋精神，拓宽税源渠道，有的放矢的投入财政资金支持实体经济的发展，千方百计谋发展，抓收入，保增长。继续大力发掘潜在新生财源和扶持具有发展潜力的企业做大做强，营造良好的企业发展环境，提供优质企业服务体系，充分发挥财政职能的杠杆作用，深化体制调整，调动部门发展的积极性，共同将财税收入完成好。继续加强各级专项资金的管理和使用，加大财政结余结转资金的盘活和清理力度，使其尽快发挥效益。发挥生态补偿考核机制的奖补作用，做到既保护好生态环境，又促进地区经济的绿色发展，为财政增收创造积极有利条件。坚持做好预算收支执行分析工作，加强财政收入增长分析监测，及时掌握各种增收和减收因素，针对性挖潜防漏，有效提高收入征管的科学化和精细化水平，做到依法征收，应收尽收，提高税收征收效率。
2、完善支出体系，科学谋划保民生。
按照新预算法的要求，严格执行县人大批准的财政预算草案计划，进一步加强预算管理，强化预算约束，年度中除了县委县政府确定的重大支出项目和民生项目支出以外，原则上不追加支出预算，切实做到依法理财。以公共财政理念为导向，完善预算支出体系，建立财政账务一体化信息平台体系，将各预算单位财政财务收支以及账务核算、信息共享等方面通过网络实现一体化互联互通，真正实现优化资源配置，不断提高财政科学化、精细化管理水平。坚持民生优先，优化财政支出结构，健全民生保障机制，强化底线民生保障，大力构建和谐社会。一是继续坚持“量入为出、量力而行、收支平衡”的原则。稳中求进，以收定支；二是坚持统筹调度，在“保工资、保运转、保民生”的前提下“促发展”，继续优化支出结构，构建基本公共服务均等化，切实办好教育均衡发展和创强建设、基层文体服务、环保生态建设、农村生态环境治理、住房保障、社会保障、医疗卫生服务、劳动就业、公共设施建设等重点民生工作，确保民生投入的增长快于一般性支出增长，以惠民实效取信于民；三是按照中央八项规定和反对浪费要求，坚决控制一般性财政支出增长，严格控制“三公经费”和会议费的支出，做到“三公经费”预算、决算只减不增，严控楼堂馆所等支出，确保实现公用经费“五个零增长”，倡导勤俭办事，厉行节约，支持重点项目和民生支出；四是进一步增强预算执行的责任意识和绩效观念，提高预算编制的科学化、精细化水平、硬化预算约束，强化预算控制，确保预算收支平衡。五是合理安排调度资金，强化财政保障作用，发挥财政杠杆作用，促进全县经济和社会各项事业的平稳健康发展。
3、推进改革发展，提高财政管理水平。
一是深化财政改革，按照新预算法的要求和省财政厅关于率先在全国建立现代预算管理体系的精神，进一步改进预算管理，完善预算编制，依法全面编报一般公共预算、政府性基金预算、社保基金预算和国有资本经营预算等四套预算草案，继续完善国库集中支付制度，2016年将国库集中支付制度向乡镇基层延伸，进一步做好预算信息公开，做到将财政预算、财政决算、“三公”经费预算、决算在人大审议后马上组织在公开媒体公开；健全涵盖财政监督、审计监督、监察监督、人大监督及社会舆论监督的监督体系，建立横向覆盖所有财政支出、纵向覆盖财政支出管理全过程的绩效管理体系，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。二是加强财政结余结转资金的管理与控制，加强国库库款的动态保障管理，积极盘活存量资金，防止库款过多沉淀在各个环节，加大统筹安排资金的力度，用好盘活的存量投入到社会事业发展急需的领域，发挥财政资金的效益。三是强化政府债务监管，健全政府性债务风险预警机制，逐步消化存量，按照省政府下达的债务限额，依法控制债务增量，积极防范潜在财政风险，确保财政平稳安全运行。四是将公共服务平台向村级延伸，2016年将全面覆盖所有318个行政村和社区，实现惠农、惠民政策落实到农村、落实到农民的生产生活中。
4、加大财政监督，确保财政资金落到实处。
将财政监督工作纳入反腐倡廉工作大局去谋划和推进，严格依法理财，不断完善改进监督方式，逐步建立起覆盖财政运行全过程的监督机制，财政监督管理工作迈向新台阶。加强新预算法的学习，贯彻领会新法精神，加强各级财政资金的管理与监督，加强法律法规的宣传与学习，对列入部门预算的专项资金和上级补助的各类专项资金利用科技手段，以动态监管、适时监控、事前构建、事中规范、事后监督的模式，进行监督管理，从制度上、技术上保障财政资金的安全运行，确保专项资金专款专用并发挥绩效。通过监督检查，促使各单位厉行节约，勤俭节约，自觉遵守财经纪律，使财政资金的管理更趋于完善。
各位代表，2016年是我县奋发图强，再上新台阶的一年，也是完成号“十三五”规划的开篇之年，我们将按县委、县政府全面建设“创新揭西、生态揭西、美丽揭西、活力揭西、幸福揭西”的总体部署，在县委、县政府的坚强领导下，开好头、起好步，振奋精神，积极进取，解放思想，刻苦勤勉，勇于担当，以饱满的精神状态和创业激情努力工作，为我县社会事业发展再上新台阶作出更大的贡献。

                           2016年2月1日