第一部分   揭西县林业科学研究所概况

（一）部门主要职责

揭西县林业科学研究所是揭西县林业局下属事业单位，主要任务是承担林业科学技术研究、试验、推广；负责苗木新品种的引进、培育、驯化异地苗木品种；承担林业造林规划设计，为本县生态园林绿化提供优质苗木和养护管理技术服务等工作。

（二）机构设置

本部门无下属单位，部门预算为县财政一级预算、独立核算事业单位，属于股级事业单位。事业编制27名，现有在职22人，退休人员30人。正所长1名，副所长2名，技术人员6名，职工13名，人员经费按财政补助一类拨付。

第二部分 揭西县林业科学研究所2016年部门决算表

本部门公开8张部门决算表格，包括：1.收支总表（3张），即：《收入支出决算总表》、《收入决算表》、《支出决算表》；2.财政拨款收支表（5张），即：《财政拨款收入支出决算总表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》、《财政拨款“三公”经费支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》。除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格也要公开，并在合计栏以零填列。详见附件1-8。

第三部分   揭西县林业科学研究所2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

揭西县林业科学研究所2016年度总收入185.98万元，其中本年收入185.98 万元。具体情况如下：财政拨款收入185.98 万元，比上年决算数减少32.56万元，下降14.9 %。主要原因：2016年度没有财政专项育苗补贴支出。

（二）年度支出总体情况

揭西县林业科学研究所2016年度总支出185.98万元，其中本年支出185.98万元。具体情况如下：

1、科学技术支出（类）行政运行支出127.83万元，工资福利112.75万元，公用经费支出14.9万元，进藏兵安置住房公积金0.18万元，比上年决算数121.17万元增加6.66 万元，增长5.5%，主要原因是工资、公用经费的增加的支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）支出47.2万元，主要用于：一退休职工的工资46.99万元，二死亡抚恤0.21万元，比上年决算数45.78万元增加1.42 万元，增长3.1%，主要原因是退休工资的增加和2016年有一笔抚恤金的支出。

3、农林水支出（类）林业（款）支出3万元水利（款）支出5万元，主要用于：一、林业事业机构支出3万元，二、苗圃水利维修5万元，上年决算无此项支出。主要原因是2016年增加的支出。

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）支出2.95万元，主要用于住房公积金，比上年决算数1.3万元增加1.65万元，增长127%，主要原因是增加了住房公积金的缴交。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

揭西县林业科学研究所2016年度财政拨款收入合计185.98万元。其中：一般公共预算财政拨款收入185.98万元，比年初预算数203.42万元减少17.44万元，减少率为9.3%，减少的主要原因是财政专项育苗补贴本年度无支出、财政增加基本工资调高标准，故财政拨款收入减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数也为0。

（二）2016年度财政拨款支出说明

揭西县林业科学研究所2016年度财政拨款支出合计185.98万元。其中：一般公共预算财政拨款支出185.98万元，比年初预算数203.42万元减少17.44万元，减少率为9.3%，减少的主要原因是财政专项育苗补贴本年度无支出、财政增加基本工资调高标准，故财政拨款收入减少。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比年初预算数也为0。

分功能科目看，1、科学技术支出（类）行政运行支出127.83万元，工资福利112.75万元，公用经费支出14.9万元，进藏兵安置住房公积金0.18万元。2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休支出（款）支出47.2万元，主要用于：一退休职工的工资46.99万元，二死亡抚恤0.21万元。3、农林水支出（类）林业（款）支出3万元水利（款）支出5万元，主要用于：一林业事业机构支出3万元，二苗圃水利维修5万元。4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）支出2.95万元，主要用于住房公积金。

三、xx年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

揭西县林业科学研究所2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为 1.48万元，完成预算1.5万元的99%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，预算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.5万元，完成预算1.5万元的99%；公务接待费支出决算为0万元，预算0万元。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

与上年相比，较2015年决算其他交通费用1.4万元增加0.08万元，增长5.7%，其中：因公出国（境）费支出决算、公务接待费决算与上年相同没有支出；主要原因是育苗、外业调查业务有所增加。我所严格执行县委县政府有关厉行节约和廉洁自律管理规定，保持财政核算内支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出1.48万元，占99%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.48万元，其中：公务用车购置支出为0万元；公务用车运行及维护支出1.48万元，2016年公务用车保有量为1辆，主要用于苗圃管理等业务。

3.公务接待费支出0万元。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出22.91万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年公用经费支出11.3元，增加11.61元，增长率103%。主要原因是增加财政追加本所危房维修费和苗圃防汛水利等支出。

（二）政府采购支出情况说明

2016年，本单位没有政府采购支出。

（三）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般业务生产用车1辆（用于苗圃管理）；通用设备4件，家具、用具5件。没有50万以上大型设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1．绩效管理工作总体情况。

2．部门决算中项目绩效自评结果（如有）。

3．重点项目绩效评价报告（如有）。

本部门本年度无项目资金支出，无法开展一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：揭西县林业科学研究所2016部门决算公开表(公开01表-08表）

揭西县林业科学研究所

2018年3月20日