预算单位部门决算公开模板

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第一部分  揭西县审计局概况

一、 部门职责

二、 机构设置

第二部分  揭西县审计局2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 揭西县审计局2016年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  揭西县审计局概况

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、市有关审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我县审计监督的地方规范性文件，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划，对直接审计、调查和核实的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。承办县人民政府和上级审计机关交办的其他事项。

（二）、机构设置

县审计局行政上隶属县人民政府管理，财务隶属县财政管理，属县财政全额拨款的行政单位。局内设：人秘股、财税金融审计股、经济责任审计股、经贸审计股、下属正股级公益一类事业单位一个：经济责任审计中心。行政编制13人，事业编制4人。至2016年12月末，单位共有32人，其中：在职20人，退休12人。

第二部分   揭西县审计局2016年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 揭西县审计局2016年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下：

（一）年度收入总体情况

揭西县审计局2016年度总收入289.79万元。

具体情况如下：

1．财政拨款收入265.35万元，比2015上年决算数增加13.49万元，增长5.36 %。主要原因：财政拨款收入增加

2．其他收入24.44万元，比2015上年决算数增加24.44万元，增长100%。主要原因：其他收入的增加

（二）年度支出总体情况

揭西县审计局2016年度总支出 289.79万元，其中本年支出279.91万元。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）支出212万元，主要用于审计事务支出、行政运行支出等，比2015上年决算数减少38.32万元，下降15.31%，主要原因：基本支出的下降。

2. 社会保障和就业支出64.42万元

3. 住房保障支出3.49万元

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

2016年度部门决算收入289.79万元，比上年决算数251.86万元增加37.93万元，增长率15.06%，增长原因主要是财政拨款收入增加。

（二）2016年度财政拨款支出说明

2016年部门决算支出289.79万元，比上年决算数251.86万元增加37.93万元，增长率15.06%。支出增长原因主要是人员经费得到相应增加。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2016年度“三公”经费决算数总额6.11万元，比年初预算数7.30万元减少1.19万元，比上年决算数10.07万元减少3.96万元，其中：公务用车购置及运行费1.50万元，与年初预算数1.50万元持平，比上年决算数4.86万元减少3.36万元，计：公务用车购置费0元；公务用车运行费1.50万元，与年初预算数1.50元持平，比上年决算数4.86万元减少3.36万元；公务接待费4.61万元，比年初预算数5.80万元减少1.19万元，比上年决算数5.21万元减少0.60万元。

2016年“三公”经费决算数比年初预算数减少1.19万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制支出,规范公务接待活动等，使“三公”经费各单项支出减少。公务接待费减少的主要原因是规范公务接待活动，严格按照公务接待标准和规范进行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。2016年共计0个出国（境）团组，0人次。

 公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。其中：公务用车购置费0万元。2016年使用财政拨款购置公务用车0辆；公务用车运行维护费1.50万元。主要用于汽车的维修、保养、购买保险及加油。2016年财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆。

公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。2016年公务接待全部为国内公务接待，费用为4.61万元。主要用于上级业务检查及业务学习交流等来客，国内公务接待16批次，420人次。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度县审计局机关运行经费支出33.11万元，比2015

年支出31.32万元增加1.79万元，增长5.71 %，主要是正常经费相应增加。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购8.56万元，为购置办公设备。

（三）国有资产占用情况

截止2016年12月末，我局共有1辆公务用车，为一般公务用车，单位没有价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

我局积极推进预算绩效管理工作，不断提升预算绩效管理工作的质量和水平，预算绩效管理工作取得较好的成效。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

   二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

   三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

   五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

   十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。