2018年揭西县政府预算公开

第一部分  预算报告

（预算报告具体内容请见附件）

第二部分  预算草案报表

（以下相关表格与说明详细内容请见附件）

一、一般公共预算

1.2018年市（县、区）级一般公共预算收入表

2. 2018年市（县、区）级一般公共预算支出表（按功能分类）

3（1）.2018年市（县、区）本级一般公共预算支出表（按功能分类）

3（2）.关于2018年市（县、区）本级一般公共预算支出的说明

4（1）.2018年市（县、区）本级一般公共预算基本支出表（按政府预算经济分类）

4（2）关于支出经济分类科目的说明

5（1）.2018年市（县、区）本级一般公共预算“三公”经费表

5（2）.关于2018年市（县、区）级一般公共预算“三公”经费的说明

6.2018年市（县、区）级一般公共预算税收返还和转移支付表（按项目分地区列示）

7. 2018年全市（县、区）政府一般债务分地区余额及限额情况表

二、政府性基金预算

8. 2018年市（县、区）级政府性基金预算收入表

9. 2018年市（县、区）本级政府性基金预算支出表

10.2018年市（县、区）级政府性基金转移支付预算表（按项目分地区列示）

11. 2018年全市（县、区）政府专项债务分地区余额及限额情况表

三、国有资本经营预算

12. 2018年市（县、区）级国有资本经营预算收入总表

13. 2018年市（县、区）级国有资本经营预算支出总表

四、社会保险基金预算

14. 2018年市（县、区）本级社会保险基金收入预算表

15. 2018年市（县、区）本级社会保险基金支出预算表

第三部分  相关说明

一、税收返还和转移支付情况【可选择增减变动较大的项目进行说明】。

2018年上级税收返还和转移支付补助预算240497万元，比上年增加52万元，增长0.03%。其中：

1.税收返还。

2018年上级税收返还补助预算10305万元，比上年增加124万元，增长1.22%。其中：

（1）增值税和消费税返还5257万元，比上年增加124万元，增长2.42%，主要原因是省财政厅调增我县营改增“五五分享”税收返还补助。

（2）其他税收返还3426万元，与上年持平。

2.一般性转移支付。

2018年上级一般性转移支付补助预算210139万元，比上年增加25109万元，增长13.57%。其中：

（1）均衡性转移支付补助预算71917万元，比上年增加15266万元，增长26.95%，主要原因是新增中央均衡性转移支付资金3941万元以及均衡性转移支付收入增量。

（2）基本财力保障机制奖补资金31998万元，与上年持平。

（3）城乡义务教育转移支付收入18395万元，比上年增加11112万元。

（4）省级重点生态功能区补助12064万元，比上年增加3829万元。

（5）基本养老保险和低保等转移支付补助27253万元，与上年持平。

（6）固定数额等转移支付补助17303万元，比上年减少3042万元。

（7）其他各项转移支付补助31209万元，比上年减少2056万元。

3.专项转移支付。

2018年上级专项转移支付补助预算20053万元，比上年减少25181万元，降低125.58%。其中：

（1）一般公共服务补助预算102万元，比上年减少20万元。

（2）文化体育传媒补助预算180万元，比上年增加166万元。

（3）社会保障和就业补助预算12635万元，比上年减少550万元。

（4）医疗卫生与计划生育补助预算6254万元，比上年减少1064万元。

（5）农林水补助预算290万元，比上年减少13823万元。

（6）其他专项补助预算592万元，比上年减少9598万元。

二、举借债务情况。

1.地方政府债务限额余额情况。2017年政府债务限额13.535亿元，比上年新增2.1亿元。其中：一般债务限额11.105亿元，专项债务限额2.43亿元。2017年政府债务余额决算数待本级人大常委会批复后正式公开。

2.地方政府债券发行情况。2017年发行地方政府债券2.1亿元。其中：一般债券2.1亿元，专项债券0亿元；新增债券2.1亿元，置换债券0亿元。

3.地方政府债务还本付息情况。2018年按照偿债计划，将债务还本付息支出列入相应预算体系安排。年偿还地方政府债券本金0亿元，为一般债券；支付地方政府债券利息3674万元，其中：一般债券利息2951万元，专项债券利息723万元。

三、本级汇总的一般公共预算“三公”经费预算安排情况。

详见附件5（2）.关于**年市（县、区）级一般公共预算“三公”经费的说明

四、预算绩效工作推进情况。

2018年，我县财政将深化预算绩效管理改革，强化绩效目标申报审核机制，有计划的遴选部分全县重点事项、重点项目建设进行财政资金绩效评价，通过跟踪预算资金的绩效管理，促进财政资金使用的有效性和规范性，切实将资金管好用好。