揭西财〔2016〕53号

关于2015年全县财政预算决算情况和
2016年度财政预算调整情况的报告

县人大常委会：
我县2015年度财政预算收支执行情况，经县九届人大五次会议审议通过，已经省财政批准决算（粤财预〔2016〕272号文）。2016年财政预算经县九届人大六次会议审议通过，在执行中收支发生了变化，需进行调整收支预算。经县政府批复，现将2015年省批准后的财政预算收支情况和2016年预算调整情况报告如下，请予审议：
2015年本级财政预算决算情况
一、一般公共预算收支情况
（一）全县财政收入完成情况
2015年全县财政总收入441633万元，为全县财政总收入预算322409万元的136.98%,比上年358645万元增收82988万元，增长23.14%,其中：
1、地方一般公共预算收入完成51459万元，为年度预算的96.79%，比上年47048万元增收4411万元，增长9.38%。
2、上级补助收入294755万元,比上年249438万元增加45317万元,增长18.17%,其中：省补助收入291145万元，市财力安排的补助收入3610万元。
3、地方政府债券转贷收入4902万元；
4、上年结转收入79236万元（主要是专款结转）。
5、调入资金11281万元。
（二）全县财政支出完成情况
2015年全县财政总支出386605万元,为全县财政总支出预算322409万元的119.91%,比上年279409万元增支107196万元,增长38.36%。其中：上解支出1290万元；债券还本支出3336万元；全县地方一般公共预算支出381979万元,为年初预算的118.88%,比上年增长37.35%,增加103872万元，主要是：
1、一般公共服务26330万元，为年初预算的120.72%，比增17.81%；
2、国防490万元，为年初预算的119.51%，比增94.44%；
3、公共安全17237万元，为年初预算的95.05%，比增32.42%；
4、教育101096万元，为年初预算的112.76%，比增29.83%；
5、科学技术840万元，为年初预算的129.43%，比增69.35%；
6、文化体育与传媒3845万元，为年初预算的129.29%，比增57.84%；
7、社会保障和就业52528万元，为年初预算的108.99%，比增24.73%；
8、医疗卫生58054万元，为年初预算的102.7%，比增19.86%；
9、环境保护7150万元，为年初预算的92.94%，比增31.31%；
10、城乡社区事务14857万元，为年初预算的272.71%，比增146.84%；
11、农林水事务64960万元，为年初预算的134.56%，比增57.86%；
12、交通运输20767万元，为年初预算的609.9%。比增140.94%；
13、资源勘探信息等事务3592万元，为年初预算的537.72%，比增277.71%；
14、商业服务业等事务3095万元，为年初预算的126.58%，比增-23.62%；
15、国土资源气象等事务1629万元，为年初预算的106.96%，比增34.85%；
16、住房保障支出3907万元，为年初预算的148.39%，比增348.56%；
17、粮油物资储备管理事务1279万元，为年初预算的104.32%，比增15.23%；
18、债务付息支出69万元，比增27.78%；
19、其他支出254万元，为年初预算的2.64%，比增-84.7%。
（三）财政平衡情况
2015年全县财政总收入441633万元，全县财政总支出386605万元，年终滚存结余33039万元(主要是专款结转下年支出），调入预算稳定调节基金21989万元。当年实现了预算收支平衡。
二、2015年县本级基金预算收支情况
（一）基金预算总收入39022万元，其中：
1、纳入预算管理的政府性基金收入完成2591万元,其中：政府住房基金收入25万元，国有土地使用权出让收入1499万元；农业土地开发支出18万元；城市基础设施配套费收入715万元；污水处理费314万元；彩票公益金收入20万元。
2、上年结转收入24799万元（专项基金结转）；
3、上级补助收入11532万元；
4、地方政府债券转贷收入100万元。
（二）基金预算总支出35924万元,其中：
1、大中型水库移民后期扶持基金支出3982万元；
2、小型水库移民扶助基金相关支出92万元；
3、政府住房基金支出28万元；
4、国有土地使用权出让相关支出3777万元；
5、农业土地开发资金相关支出1108万元；
6、新增建设用地土地有偿使用费相关支出15550万元；
7、城市基础设施配套费相关支出1848万元；
8、污水处理费相关支出314万元；
9、大中型水库库区基金相关支出97万元；
10、彩票发行销售机构业务费安排的支出84万元；
11、彩票公益金相关支出2571万元；
12、债务还本支出100万元；
13、调出资金6373万元（按财政部要求调整到一般公共预算安排支出）。
（三）2015年基金预算总收入39022万元，基金预算总支出35924万元，结转支出3098万元(专项基金结转下年度支出）。
三、国有资本经营预算收支情况
2015年国有资本经营预算收入852万元，国有资本经营预算支出852万元。收支相抵，收支平衡。
四、社保基金预算收支情况
2015年社保基金收入决算112833万元，其中：企业职工基本养老保险基金52700万元；城乡居民基本养老保险基金17436万元，城镇职工基本医疗保险基金4028万元；城乡居民基本养老保险基金38215万元；工伤保险基金136万元；失业保险基金271万元；生育保险基金47万元。
2015年社保基金支出决算100225万元，其中：企业职工基本养老保险基金52700万元；城乡居民基本养老保险基金13796万元，城镇职工基本医疗保险基金3622万元；城乡居民基本养老保险基金29766万元；工伤保险基金23万元；失业保险基金271万元；生育保险基金47万元。
收支相抵，年终滚存结转59793万元。

2016年度财政预算调整情况
我县财政在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督支持下,我县财政紧紧围绕县九届人大六次会议通过的预算任务，积极组织财政收入，强化财政财务管理，严格按照支出预算执行，克服今年经济增长乏力，完成预算收入目标存在巨大缺口的不利影响，确保各项社会事业的正常运转、民生资金足额发放和全县重点支出项目的资金需要。今年以来，受经济下行压力影响和上级对我县的财政补助政策的变化调整，一是省财政通过转贷新增地方政府债券投入民生建设项目和置换地方政府债券用于盘活地方存量债券，对于我县的转贷资金安排也显著增多；二是一般性转移支付和专项专项转移支付资金投入民生建设领域，特别是精准扶贫、精准脱贫的资金逐步增加；三是受经济下行压力和“营改增”等减税因素的影响，县内一般公共预算收入增长乏力。因此，对我县预算执行也带来较大的影响，需及时对年初制定的预算作适当调整。经县政府研究，拟对年初预算作如下预算调整，现报请县人大常委会审查批准。
一、一般公共预算调整情况
（一）调整一般公共预算的主要原因：一是上级投入民生资金的幅度加大；二是政策性支出变化；三是省政府发行下达我县的新增地方政府债券转贷收入和地方政府置换债券收入；四是县本级一般公共预算收入无法完成年初增长10.8%的计划；五是受县一般公共预算收入计划无法完成的影响，“上划省四税”的激励机制基数出现负增长，预计保持与去年持平，仍缺口巨大，需对部分支出安排作相应调整。调整目标是以确保对民生事业、教育发展、社会保障、医疗卫生、社会稳定、支持“三农”、扶贫、城乡环境治理、生态旅游等重点建设项目等方面的支出资金的安排，严格控制和压缩一般性支出为目标。
（二）调整一般公共预算的资金来源：一是县内一般公共预算收入由57014万元调减为54032万元，调减2982万元；二是预计今年上级财政追加补助的专项资金比年初预算增加59044万元（主要是医疗卫生、精准扶贫、交通基础设施、农田水利建设、预下达2017年专项等）；三是上级财政批复我县2015年地方财政总决算时，增加了对我县的补助5212万元（主要是结算增加专项补助收入）；四是调入资金调减2428万元；五是地方政府债券转贷收入增加44230万元（其中：新增债券转贷资金17600万元，置换债券资金26630万元）。调整预算资金总计增加103076万元。
（三）调整一般公共预算后的预算情况
1、收入预算调整
2016年调整预算总收入426468万元，比原预算数323392万元，增加103076万元。在总收入中：（1）县内一般公共预算收入调整为54032万元，比原预算数57014万元减少2982万元；（2）上级补助收入调整为273163万元，比原预算数214119万元，增加59044万元；（3）上年结转收入调整为33039万元，比原预算数27827万元，增加5212万元；（4）调入预算稳定调节基金17124万元保持不变；（5）调入资金根据预算执行情况从年初预算数7293万元调整为4865万元，调减2428万元；（6）政府性基金结转调入一般公共预算收入15万元，不做调整；（7）增加地方政府债券转贷收入44230万元，其中：地方政府新增债券17600万元，地方政府置换债券26630万元。
2、支出预算调整
2016年调整预算总支出346318万元，比原预算数322409万元增加支出22926万元。在总支出中：（1）一般公共预算支出调整为316059万元，比原一般公共预算支出321828万元，减少5769万元；(2)上解支出调整为6800万元，比原预算1300万元调增5500万元；（3）置换政府债券转贷和付息支出调整23459万元，比原预算264万元调增23195万元。
一般公共预算支出主要项目的安排情况是：一般公共服务22043万元，比原预算数调减2234万元；国防446万元，比原预算数调增171万元；公共安全12033万元，比原预算数调减1443万元；教育69751万元，比原预算数调减10210万元；科学技术471万元，比原预算数调减43万元；文化体育与传媒2068万元，比原预算数调增122万元；社会保障和就业65931万元，比原预算数调减8033万元；医疗卫生63154万元，比原预算数调增1448万元；节能环保5476万元，比原预算数调减4695万元；城乡社区事务18279万元，比原预算数调增10844万元；农林水事务32153万元，比原预算数调增1038万元；交通运输13741万元，比原预算数调增10621万元；资源勘察电力信息等事务3686万元，比原预算数调增1015万元；商业服务业等事务1039万元，比原预算数调减408万元；国土资源气象等事务1334万元，比原预算数调减278万元；住房保障支出2665万元，比原预算数调减1529万元；粮油物资储备管理事务1635万元，比原预算数调增149万元；债务还本付息支出23459万元，比原预算数调增23195万元；其他支出154万元，比原预算数调减2304万元。
3、调整预算后的收支平衡情况
2016年预算总收入426468万元，预算总支出346318万元，结转下年的支出63850万元（主要是专款和额度结转），调入预算稳定调节基金16300万元。
（四）财政预算包袱情况
2016年财政预算包袱预计为7000万元。
（五）非税收入管理情况
按照省财政厅关于印发《广东省市县财政收入质量考核办法》的通知（粤财预〔2015〕522号）文件的要求，为确保我县财政收入质量的考核达标，对非税收入的占比情况予以适当调整，确保明年非税收入的稳定增长。
二、政府性基金预算情况
1、政府性基金预算调整情况
2016年政府性基金预算收入调整为39176万元，比原预算9999万元增加收入29177万元，其中：（1）纳入县级预算管理的政府性基金收入调整为4275万元，比原预算5814万元调减1539万元；（2）增加上级补助收入7503万元；（3）上年结转收入调整为3098万元，比原预算减少1087万元；（4）增加新增地方政府债券转贷资金24300万元。
2016年政府性基金预算支出调整为27522万元，比原预算9999万元增加支出17523万元，其中：（1）大中型水库移民后期扶持基金支出1661万元。调增1065万元；(2)小型水库移民扶助基金支出38万元，调增12万元；（3）城乡社区事务基金24599万元，调增16190万元；（4)农林水事务基金26万元，调增7万元；（5）污水处理费安排的支出205万元，调增205万元；（6)彩票公益金安排的支出820万元，调增15万元；（8）调出资金15万元，不作调整；（9）国有土地使用权出让金债务付息支出33万元，调增29万元。
2、平衡情况
2016年政府性基金预算总收入调整为39176万元，政府性基金预算总支出调整为27522万元，结转下年支出11654万元(主要是专项资金和债券转贷资金）。
三、国有资本经营预算计划不作调整。
四、社保基金预算计划不作调整。
五、全力做好预算收支执行，确保全年财政收支平衡。
一般公共预算收支入和政府性基金收支的调整，重点主要是加大对民生、精准扶贫、市政建设、全县旅游文化建设及农村交通公路建设等重点建设项目方面的投入。按照今年《省政府工作报告》中承诺的要做好十件民生实事的要求，积极筹措资金，确保十件民生实事落到实处并取得实效，较好地兼顾建设发展和各项事业平衡发展的需要。
由于我县今年经济环境未见好转，县级财政收入增长遇到空前压力，完成调整后的收入计划仍然比较困难，截至到11月21日，完成全年调整一般公共预算收入计划缺口为14914万元，压力巨大。因此，我们将在县委县政府的高度重视下，积极发动各级党政，全力以赴抓收入，全力保证调整预算的收入目标能够完成，确保全年预算收支平衡。我们将千方百计继续加大财政收入的征收力度，严格支出预算的管理，严格按照中央八项规定和厉行节约，反对浪费的有关规定，严控“三公经费”支出，确保“三公经费”只减不增，加强车辆运行经费、会议经费、公务接待费用、办公经费、党政机关出国（境）经费预算“五个零增长”的原则，努力提高财政资金的使用效益，强化预算约束，力争实现全年预算收支平衡。
以上报告，请予审议。