我镇于2025年1月8日收到《揭西县龙潭镇党委书记李旭军同志、镇长林春鸿同志自然资源资产离任(任中)审计意见》（揭审行意〔2024〕2号），我镇高度重视，多次召开会议研究落实，迅速对审计反馈问题整改情况进行全面梳理复核，确保整改工作落到实处。现将有关整改落实情况报告如下：

　　一、指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的二十大及二十届二中、三中全会精神，坚决贯彻习近平总书记关于审计工作重要指示精神，认真按照工作部署，紧紧围绕审计反馈意见建议，把整改落实工作作为重大政治任务，全面落实党委主体责任和“一岗双责”，坚持问题导向、目标导向、结果导向，深挖问题根源，细化整改内容，强化整改措施，明确职责分工和整改期限，做到即知即改、立行立改、真改实改、全面整改，以新担当新作为高质量完成整改落实工作，涵养风清气正政治生态，全力开创龙潭经济社会高质量发展新局面。

　　二、组织保障

　　本次审计发现的问题，我镇将在意见要求的整改期限内完成整改。我镇党委、政府切实履行审计查出问题整改工作的主体责任，严格落实整改要求。林春鸿同志担负起审计整改工作第一责任人的职责，对整改工作亲自抓、亲自管，确保整改工作取得实效。我镇成立以林春鸿为组长的审计工作整改工作领导小组，建立工作台账，对账整改销号。对分阶段整改类的问题，明确各阶段具体整改目标任务、时间节点，对持续整改类的问题，制定明确的整改时间表、路线图。

　　三、整改情况

　　本次审计共提出问题31个，其中，移送揭西县人民政府处理问题4个，由我镇处理、整改问题27个。我镇已完成整改问题16个，正在整改问题11个。审计提出审计建议3条全部予以采纳。

　　（一）已完成整改问题16个，具体如下：

　　1.（问题序号4）关于畜禽养殖污染防治工作落实不到位问题。我镇按照审计要求，认真履行生态环境保护责任，加强污染源排污管理，确保排污监管到位。采取措施主要为对全镇规模化养殖场开展全面摸排，针对审计发现的揭西县兴*生猪养殖场、兴*生猪饲养场等13家规模化养殖场进行排查，并要求其补办排污许可登记。经排查，规模化养殖场均不存在偷排漏排现象。目前13户规模养殖场已全部完成排污许可登记。

　　2.（问题序号6）关于5家企事业单位因生态环境违法行为受到行政处罚6宗，涉及罚款金额97.60万元问题。我镇已按审计要求，落实责任，加强日常巡查，加大环境监管力度，主动对接上级部门，严格遵循综合行政执法队执法权限，加强日常巡逻，加大环境监管力度。及时发现环境违法行为，及早查处整改，确保企业守法经营，事业单位依法开展工作。自2021年起，我镇共办理因生态环境违法行为的行政处罚案件3宗，涉及罚款金额4.9万元。

　　3.（问题序号7）关于拆旧复垦项目未落实到位被广东省自然资源厅退回调整问题。我镇已按审计要求，明确各部门职责，严格落实拆旧复垦工作要求，认真核查核实，推进拆旧复垦工作。我镇将道路及树林等部分进行核减，并书面报告于县自然资源局。我镇现已完成拆旧复垦项目，并于2025年2月24日将收益按比例发放。

　　4.（问题序号8）关于部分镇级河长未完成应巡频次，2023年、2024年1月至4月均存在应巡未巡，巡查河段覆盖率不足问题。我镇已按审计要求，夯实责任，进一步明确区域范围任务，加强对《广东省河长办关于进一步明确四级河长湖长巡河履职要求的通知》（粤河长办[2019]16号）文件精神的学习贯彻，要求镇级河长要带头认真履职巡河，加强镇级河长考核评价，切实保护水资源环境。2025年以来，各河长均能按要求进行巡河，被县河长办评定为合格。

　　5.（问题序号9）关于未能完成2023年度揭西县全面推进乡村振兴重点工作（绿美生态建设）任务问题。我镇已按审计要求，高度重视，细化责任措施，督促施工方完善绿美揭西生态建设龙潭镇2023年提升项目相关后续工作并抓紧办理相关验收手续，督促监理方严格执行验收监督流程。建立健全绿美长效管护机制，细化管理，不断推动从“植绿”到“护绿”有序衔接，巩固提升绿美成效。全面深化绿美建设实践，严格执行《揭阳市2024年度绿美揭阳生态建设工作方案》，推动2024年度绿美生态建设重点示范项目工作进程。加快推进打造南福田村与龙跃村绿美生态示范村的建设步伐，推进团结村绿美红色乡村特色的打造，以及南福田村绿美古树生态乡村的建设进程，确保按时保质完成乡村振兴重点工作（绿美生态建设）任务。

　　6.（问题序号13）关于森林防火保护工作不力问题。我镇已按审计要求，进一步落实主体责任，加大宣传和监管力度，强化森林防火工作，切实防控森林火灾。持续加强我镇各村和护林员的巡查力度和宣传力度，提升综合实战能力，加强组织防火应急队伍开展森林防灭火应急演练，并定期全面检修灭火器材、机具，保证物资准备充足、机具器材完好能用，队员装备齐全，确保召之即来，做到一有火情，快速出击，将火灾隐患消灭在萌芽状态。

　　7.（问题序号14）关于1家企业因水利违法行为受行政处罚1宗，涉及罚款金额5万元问题。我镇已按审计要求，进一步落实水利监管责任，通过水法宣传、加强巡查监管等措施制止辖区内水利违法行为发生，切实保护水资源。加强对辖区内企业用水进行巡查监管，引导各企业使用揭西粤*水务公司提供的自来水。揭西新*混凝土搅拌站已接用揭西粤*水务公司自来水，其他企事业单位用水正在逐步推进中。

　　8.（问题序号15）关于龙潭桥附近河道漂浮物聚集，受揭西县河长办督办问题。我镇已按审计要求，通过加强巡查监管进一步落实协助监管责任，采取认真学习政策文件、与第三方监管公司加强联系，发现问题及时处置等有效措施制止辖区内水利违法行为发生，切实保护水资源。加强对政策文件的学习，督促各河长严格按要求巡河。及时发现问题及时处置。今年以来，各河长均能按要求进行巡河，被县河长办评定为合格。

　　9.（问题序号16）关于2个小水电站生态流量监控长时间不在线问题。我镇已按审计要求，积极督促相关单位完成上线监测要求，加强对政策文件的学习宣传教育，提高业主思想意识，克服困难，严格按标准实施生态流量泄放。目前龙潭二级水电站和尾水水电站生态流量都是采用手工读取数据的方法实施。每10天读取一次数据，现均正常在线。

　　10.（问题序号18）关于龙潭镇实施乡村振兴工作不扎实问题。我镇已按审计要求，明确职责。我镇进一步落实“一线施工队长”职责，主动作为，贯彻落实“三农”政策，强化乡村振兴工作监督管理，推动政策举措落实落地。要求各下乡组长深入农村，全面负责协调各方资源，针对各类实际问题迅速响应并解决，构建起事事有人管、人人有专责的工作格局，保障乡村振兴各项工作推进落实。实施乡村振兴战略以来，龙潭镇成效显著。基础设施建设大步向前，道路愈发平坦宽阔，网络实现广泛覆盖；人居环境焕然一新，垃圾规范处理，污水有效治理，乡村面貌整洁有序；粮食生产稳中有升，耕种效率提高；土地流转有序推进，整合零散土地，发展规模经营，释放农业发展潜力。

　　11.（问题序号20）关于耕地地力补贴审核不严格，多发放耕地地力补贴，涉及金额6189.47元问题。我镇已按审计要求，进一步落实主体责任，及时收回多发放的耕地地力补贴。立刻组织镇农业农村等有关部门和所在村开展核查。经核实，在北联村2024年耕地地力补贴发放工作中，多计面积60.92亩，多发补贴6189.47元，2024年11月8日我镇已将该笔资金全部收回。接下来，我镇将以点带面，组织对全镇各村发放耕地地力补贴情况进行清查。同时，在今后的耕地地力补贴发放工作中，集中人力开展核查校对，并结合实际重新调整分配方案，严格审核补贴资金发放范围，确保将耕地地力补贴按要求、按规范切实发到耕种农户手中。

　　12.（问题序号25）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--6个工程项目未按规定通过中介超市选取中介服务机构问题。我镇已按审计要求，认真履行建设单位主体责任，切实加强对建设工程项目管理，认真执行中介服务项目政府采购规定，确保工程建设有序规范。进一步加强对《广东省网上中介服务超市管理办法》的学习贯彻，严格按规定流程公开选取优秀设计服务、监理服务、预算编制服务等中介服务机构，以便有效地推动工程建设。积极配合县主管部门调查工作，虚心接受批评教育，并汲取教训，在以后工程管理中，依法依规加强工程监督管理。

　　13.（问题序号27）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--2个工程项目未与被委托方签订相关书面合同，其中1个工程项目的检测费用由施工单位承担问题。我镇已按审计要求，认真履行建设单位主体责任，切实加强对建设工程项目管理，加强对《房屋市政工程建设单位落实质量安全首要责任管理规定（试行）》的学习贯彻，按有关规定编制检测计划，签订合同，严格质量检测管理，并足额支付检测费用，按规定做好工程质量检测，确保工程建设有序规范。积极配合县主管部门调查工作，虚心接受批评教育，并汲取教训，在以后工程管理中，依法依规加强工程监督管理。我镇今后将按规定承担应由本镇支付的费用。

　　14.（问题序号28）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--未按合同承包内容施工问题。我镇已按审计要求，切实履行建设单位主体责任，加强对建设工程项目管理，责令施工方立即对篮球场切缝进行灌沥青施工，严格按照合同要求执行，安排专人监督施工过程，确保施工质量。

　　严格履行合同约定资金支付额度，确保工程资金支付规范。与施工方进行严肃的合同条款沟通，明确违约后果，督促其严格履行合同义务。篮球场切缝灌沥青施工完成，经检验符合合同标准，恢复正常使用功能。施工方对合同的重视程度大幅提高，后续施工严格遵循合同条款执行，确保各项工作与合同要求高度契合。

　　15.（问题序号29）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--未按规定确定招标控制价问题。我镇已按审计要求，对照该问题检查其余工程项目招投标工作，加强对我镇正在实施以及准备实施项目的管理。经检查，我镇其余工程项目无存在以上问题。认真学习落实《揭西县财政性资金投资建设项目管理办法（2021年修订）的通知》（揭西府办【2021】5号）文件的相关规定，严格规范我镇工程项目招投标工作的管理，今后规范工程招投标工作。

　　16.（问题序号31）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范——项目取得的建筑服务发票与合同组成文件的计税方式及税率不一致问题。我镇已按审计要求，加强管理，严格按税法和合同约定结算工程款，避免多计多付工程款和少缴税款问题的发生。确保工程款结算和税务管理的规范性，避免资金浪费和法律风险，提升财政资金使用效率和管理水平，有效防范工程款结算和税务管理中的问题，确保资金使用合法合规。

　　（二）正在整改问题11个，具体如下：

　　1.（问题序号1）关于5个村未按规定重新编制村庄规划问题。我镇按审计要求，持续进行整改，结合揭西县创建生态宜居美丽乡村示范县总体规划，及时组织编制辖区内村庄规划：（1）第一阶段：于2025年底前，积极向上级相关部门汇报资金困难，争取在县级生态宜居美丽乡村建设资金中给予倾斜。此外，发动龙潭镇乡贤力量，通过捐赠、投资等形式，为村庄规划提供资金助力。（2）第二阶段：在2026年12月前，结合《揭西县创建生态宜居美丽乡村示范县总体规划》和《揭阳市揭西县龙潭镇乡镇建设规划（2024-2026年）》等文件，全面完成龙潭镇规划期满村庄的规划编制工作。

　　2.（问题序号2）关于未按规定编报基本农田保护区报告书、保护措施和建立相关制度问题。我镇按审计要求，分阶段进行整改，按规定编报基本农田保护区报告书，制订保护措施和建立相关制度：（1）第一阶段：积极与县级业务主管部门对接沟通，明确编报报告书相关业务问题，计划于2025年03月完成。现已完成。（2）第二阶段：经沟通，该项工作由县级主管部门统筹开展，计划于2025年12月完成该项工作。

　　3.（问题序号3）关于基本农田管理不到位问题。我镇按照审计要求，严格按照基本农田保护规定落实整改。阶段来，我镇把推进耕地（基本农田）撂荒、水田“非粮化”问题整治工作作为当前一项重点任务，多次组织召开基本农田保护管理工作会议，传达上级会议精神及要求，研究部署相关整治工作。同时，主要领导每日督促，分管领导、驻村干部、村“两委”深入一线开展整治工作，层层压实责任，确保整治工作顺利实施。为建立健康有序的土地管理秩序，镇政府制订下发《关于进一步加强违法用地违法建筑管控工作的通知》，要求各村对行政管辖范围内疑似未取得合法用地手续，在各类土地上进行开挖、平整、建设等行为，一旦发现立即报告镇政府。同时要求各村（社区）全面加强本村辖区内违法用地、违法建设的巡查监管，依法制止未取得合法用地手续进行动土建设的行为。

　　4.（问题序号5）关于未如实上报排污单位已关闭或已完成登记排污许可问题。我镇按审计要求，分阶段进行整改，落实责任，强化生态环境保护意识、加大执法力度，依法依规对生态环境违法违规行为进行处理、处罚；认真组织清查清理辖区内企业污染源排污情况，切实抓好污染整治工作： （1）第一阶段：于2025年1月底前，对提出的揭西县龙潭裕*生猪饲养场、揭西县深*电子有限公司、揭西县龙潭镇兴*生猪养殖场、揭西县龙潭镇石*工艺厂及揭西县龙潭俊*胶带厂进行核查，并要求补办排污许可登记。现已完成。（2）第二阶段：于2025年6月前，完成以上企业的排污许可登记。现揭西县龙潭镇兴*生猪养殖场和揭西县龙潭裕*生猪饲养场已完成排污许可登记。经现场核查，揭西县龙潭俊*胶带厂已停业关闭，现场厂房已为创*食品有限公司办公厂房。

　　5.（问题序号10）关于未按要求完成1座小型水库安全鉴定工作问题。我镇按审计要求，分阶段进行整改：（1）第一阶段：我镇高度重视水库安全，提高责任意识，认真核实问题产生原因并落实责任，严格落实上级有关要求，结合水库实际落实安全鉴定工作，计划2月底前完成。现已完成。

　　（2）第二阶段：向县水利局提交资金申请，准备聘请有资质的公司实施鉴定。计划于2025年3月底前完成实施单位招标。（3）第三阶段：积极联系县主管部门，争取资金支持，开展对龙潭水库安全鉴定工作，计划2025年12月前完成。

　　6.（问题序号11）关于22宗新增违法用地卫片图斑未整改，9宗整改不到位问题。我镇按审计要求，持续进行整改，进一步落实属地管理责任，采取有力措施，加大执法力度，严格落实违法图斑整改工作，严控新增违法建设，依法依规对违法建设行为进行处理。对未完成整改的22宗，截至2025年2月已完成整改14宗，剩余8宗将积极通过组卷报批、纳入房地一体登记发证推进整改。对抽查的12宗，目前已完成整改10宗，剩余2宗进行组卷报批中。

　　7.（问题序号12）关于镇政府部门间工作协调机制不完善，未及时处置违法建设问题，整改率低，且有23宗违法建设受到市城市管理和综合执法局巡查组发函交办问题。我镇按审计要求，分阶段进行整改：（1）第一阶段：我镇正抓紧制定完善部门信息共享机制，厘清部门职责，规范工作程序，强化部门协作，实现信息互通，提高工作效率，并依照《揭西县人民政府关于印发<揭西县普查在册在建违法建设分类处置实施方案>的通知》等文件要求，对在册在建违法建设的127宗及市城市管理和综合执法局巡查发现的23宗违法建设进行分类处置，对符合补办手续条件的,依法补办相关手续;对不符合补办条件的,依法依规进行处置。计划于2025年6月底完成40宗补办手续的报建审批。（2）第二阶段：2025年9月底完成80宗补办手续的报建审批。（3）第三阶段：到2025年12月底完成剩余补办手续的报建审批（市城市管理和综合执法局巡查发现的23宗中，其中1宗为重复，1宗已办理建设许可证，实际为21宗需完善手续）。

　　8.（问题序号17）关于未按期完成省定贫困村农村饮水安全工程（集中供水）建设，村村通自来水工程未按时结算和竣工验收，2个村庄未开通自来水问题。我镇按审计要求，分阶段进行整改，进一步落实主体责任，主动作为，加快工程竣工验收和结算进度，切实解决人民群众的利益诉求，有效发挥自来水工程建设效益：（1）第一阶段：2025年5月底前加强对现场施工方协调沟通，按现场实际进行工程量核对，正视问题，想尽办法推进工程量。（2）第二阶段：积极协调揭西粤*水务公司做好自来水管网改扩建工作，积极谋划筹措资金加快推进连接县城自来水建设。目前龙潭采用小型集中供水，水质每年检测2次合格达标。逐步推进接用揭西粤*水务公司自来水。已对井下村、龙跃村、高田村进行供水测试。现在调试维修中。（3）第三阶段：2025年7月底前会同监理一起到现场进行实测。（4）第四阶段：2025年12月底前完成竣工结算，现正在核算工程量。

　　9.（问题序号19）关于未及时发现、上报伯公坪采石场未按方案完成矿山生态修复工作问题。我镇已按审计要求，积极配合县自然资源局等县直部门，进一步压实责任，督促采石场业主落实对矿区建筑物拆除、翻挖覆土绿化，并加强巡查力度，及时上报上述矿区生态修复实际情况，协同相关部门制止土地违法行为，切实保护自然资源环境。目前，已完成建筑物拆除工作。

　　10.（问题序号26）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--4个工程项目未及时办理竣工结算问题。我镇按审计要求，立即对上述三个工程项目未竣工结算情况进行了解，并督促施工、设计单位完善结算资料后，汇总到我镇并送审县财政局。目前揭西县黄竹溪水质提升工程已完成竣工结算并取得结算意见，其余两个工程仍在办理竣工结算中。我镇严格履行建设单位主体责任，切实加强对建设工程项目管理，加强对《建设工程质量管理条例》、《揭西县财政资金投资建设项目管理办法（2021年修订）》等工程建设规定办法的学习，提升业务水平，按规定流程加强对工程整个实施过程的监督管理，加强与业务部门的沟通协调，确保工程质量。做好基本建设财务管理的基础工作，按规定及时办理工程结算。

　　11.（问题序号30）关于部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--揭西县黄竹溪龙潭段水质提升工程（二期）进度缓慢问题。我镇按审计要求，分阶段进行整改：（1）第一阶段：积极协调，督促施工单位推进工程建设进度，确保工程质量的同时早日完工并发挥效用，在2025年2月底前完成工程施工进度70%，已完成并已支付对应工程进度款。（2）第二阶段：进行装修和安装工程，预计2025年6月底前完成施工建设。

　　（三）以下4个问题审计移送揭西县人民政府处理，具体整改情况由揭西县人民政府反馈：    

　　1.（问题序号21）部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--8个已开工工程项目未取得施工许可证。

　　2.（问题序号22）部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--5个工程项目的施工图设计文件未经审查。

　　3.（问题序号23）部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--7个工程项目未按图施工，多付、多计工程直接费5.94万元。

　　4.（问题序号24）部分工程项目建设程序或施工、资金管理不规范--工程量申报不实，多付、多计工程进度款129.38万元。

　　四、审计建议3条全部采纳

　　我镇采纳“提高政治站位，推进生态文明建设”的审计建议，将牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念，严格执行中央环境保护重大决策部署，将生态文明建设放在突出位置，完成上级下达的各项环境保护目标任务，全面推进绿美揭西建设，加快推进人与自然和谐共生的现代化。

　　我镇采纳“加大执法力度，打击违法违规行为”的审计建议，将严格执行自然资源有关法律法规，加强日常巡查、加强与相关部门的沟通协调，及时查处环境违法行为，强化执法工作合力。对超出镇级管理职能的违法违规行为，要主动、及时向上级有关部门上报反映，并协助做好相关查处工作。

　　我镇采纳“规范工程管理，加强生态资金监管”的审计建议，将高度重视，落实责任，规范项目管理，加强资金监督管理，提高工程建设质量，切实推进生态环境建设。

　　中共揭西县龙潭镇委员会

　　揭西县龙潭镇人民政府

　　2025年5月15日